保险避税的首要功能是个人所得税法第4条第5款的规定，所有保险赔偿金一律不缴纳个人所得税。

第二个避税的功能是什么？

保险法42条规定，当我们指定了身故受益人之后啊，被保人身故之后，他的身故保险金马上变成了受益人的合法所得，因为是保险赔款，不会产生个人所得税，因为不是遗产就不会产生遗产税，因为不是被保人的遗产，就不用来偿还被保人的债务，这就是避债，当然当受益人得到这笔赔款。他是有义务要还自己的债务，说避债只能避被保人的，不能避受益人自己的。

买保险，那他的缺点就是退保损失巨大，进来容易出去难呢。优点是因为损失巨大，所以舍不得退，关键时刻还在呀，优点和缺点永远是相伴相生的，相辅相成！

保险致命的缺点是退保损失巨大，致命的优点是因为损失巨大，所以没舍得退，关键时刻能用有的用。对保险呢我们买保险要优先买保障，你保障功能是独一无二的，不可替代，客户接受保险的价值。

接着看年金险，也会用保险的概念，不能用投资的概念，就更容易接受年金险，举个例子，星巴克卖的不是咖啡，而是一种随意的休闲和浪漫。

我想告诉各位什么呢？买任何东西都不是产品的基本功能，而是衍生功能，高档手表不是用来看时间的，它这高档手表都不准，两天不带就停了。看时间最准的是电子表使用，现在有了手机啊，这些是卫星时间都不会错的。

今天要告诉各位啊，中国的家庭财富进入了新一轮的调整期，过去没房子，买了一堆房子，是再一次调整，现在房子多了，将来卖一部分，把它变成保险，是下一波儿调整，所以说理财就是折腾。

该买买回来，该卖卖出去，不是买完了放着不动，那叫收藏。大家知道中国家庭财富调查报告2019发布的题目是，中国家庭人均财产超过20万，房产占比居高不下，占比多少呢？七乘70%。告诉大家，在北京、上海这些大城市啊，一线城市深圳呢，占比绝对超过90%，甚至超过100%。啥意思呢？这有个人在北京有一套价值一千万的房子，但恐怕他欠银行400万，贷款没还，月月工资还房贷呀，卖了其实挺富裕的，不卖了。其实过的挺不容易的，所以我们的恩格尔系数重新定义了，说一个人吃饭的钱占了收入的百分之七八十，证明你很穷啊，挣点儿钱都吃了，不是会享受生活的。是实在太穷赚钱只能解决温饱！

所以说家庭财富管理啊，新时代已经到来了，所以钱房子多以后，也许保险也会多，房子会变少，所以这是一个收入多元化，资产多样性的时代呀。一个家庭的资产丰富多彩，管理好了多几十万、几百万，管理不好，少赚几十万、几百万。所以要对家庭的财务状况进行及时分析，让我们做出科学的决策，适时调整结构。保险在资产结构调整中，他有不可或缺的作用。资产结构怎么调整呢？

第一，固定资产向流动资产调整，如果你有多套房产的人，房产占比超过50%以上的，个人建议都要调到50以下，这样流动性就会好许多，一套就算了。第二，个税资产要免费，资产调整，我们刚才前面说了，保险将来给下一代留钱，一定不会产生税费的。

负债项自然调整，如果你是2016年左右买的房子，投资贷款买的也不住，现在也不怎么涨了，我的建议还不如卖掉，止损呢，利息也挺高的，带100万还20年，大概得花200万左右，短期资产向长期自然调整，我们老百姓啊，因为银行的存款是三年期，五年期是长期啊，但他们都认为五年是最长了，所以把公司卖的五年交的产品啊，他们觉得还行，如果你说吧，年满期他就嫌长啊。十年满期也觉得长，要是一辈子满期的觉得更长，这都是我们引导客户做了不适当的比较。短期投资有什么风险呢？叫再投资风险。就每次满期之后啊，你的钱回到你的账户里，你还得重新找一个地方再去投资，你对九次第十次错了，前边儿全错了。

而保险的好处是什么？一旦进来就不用折腾了，放这儿保险公司帮你运作，不会有这种风险。随着利率的持续下行，微利或低率时代很快来临。甚至负利率在其他国家已经存在，对于手上有充裕现金的朋友，可以试试考虑一下，确定固收类的年金保险产品。在未来一定是跑赢时间和岁月的最佳投资渠道。