财务规划师

理财规划师是什么

理财规划师(Financial Planner)是为客户提供综合理财计划的专家。

按照中华人民共和国劳动和社会保障部制定的《理财规划师国家职业标准》，理财规划师是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。理财规划要求提供全方位的服务，因此要求理财规划师要全面掌握各种金融工具及相关法律法规，为客户提供量身订制的、切实可行的理财方案，同时在对方案的不断修正中，满足客户长期的、不断变化的财务需求。

理财规划师国家职业资格认证分为三个等级，即理财规划师（国家职业资格三级）、中级理财规划师（国家职业资格二级）、高级理财规划师（国家职业资格一级）。（三个等级的认证能力要求同，参考认证标准）

理财规划师报名条件

（一）同时符合下列相应条件的，可报考理财规划师（ChFP）三级认证考试。

1．具有完全民事行为能力；

2．具有高中或国家承认相当于高中以上文化程度；

3．获得理财规划师（CHFP）专业委员会授权培训机构颁发的有效《理财规划师（CHFP）培训合格证书》（拥有经济学、管理学、法学博士学位的，可免此项）。

（二）同时符合下列相应条件的，可报考中级理财规划师（CHFP）二级认证考试。

1．具有完全民事行为能力；

2．具有专科或国家承认相当于专科以上文化程度；

3．获得理财规划师（CHFP）专业委员会授权培训机构颁发的有效《理财规划师（CHFP）培训合格证书》（拥有经济学、管理学、法学博士学位的，可免此项）。

（三）同时符合下列相应条件的，可报考高级理财规划师（CHFP）一级认证考试。

1．具有完全民事行为能力；

2．具有本科或国家承认相当于本科以上文化程度；

3．获得理财规划师（CHFP）专业委员会授权培训机构颁发的有效《理财规划师（CHFP）培训合格证书》（拥有经济学、管理学、法学博士学位的，可免此项）。

理财规划师报名时间

国家理财规划师考试报名时间一般为考前45天左右，各地区报名时间或有差异。

9月19日（线下约考，只约考二三级）报考时间：6月1日–9月1日

11月27日（全国统考）报考时间：10月1日–10月31日

理财规划师考试时间

9月19日：线下约考，只约考二三级

11月27日：全国统考

级别	考试科目	考试时间
三级	《理财规划基础》&《家庭财务规划》	8:30–10:30
二级	《理财规划基础》&《家庭财务规划》	8:30–10:30
	《风险管理与保险规划》	11:00–12:30
	《投资规划》	13:30–15:00
一级	《理财规划基础》&《家庭财务规划》	8:30–10:30
	《风险管理与保险规划》	11:00–12:30
	《投资规划》	13:30–15:00
	《家族财富规划》	15:30–17:30

注：如遇疫情影响，不能如约线下考试，可实行线上考试，届时注意官网通知！

考试历年真题辅导资料：

1.关于减税免税，下列说法不正确的是（）。
A.免征额是课税对象免于征税的金额
B.国家在对个人征税时，应当允许个人将部分成本费用从收入中扣除，免于征税
C.税收抵免是指个人所得税中的允许纳税人用一些费用开支或已交纳的其他税款直接冲减其应纳税额的减免税措施
D.个人所得税的起征点是3500元

【解析】D项，在计算个人所得税时，2011年9月1日以后可以扣除3500元，3500元是免征额。
2.郭先生经常购买福利彩票，中奖数次，金额不等。当他一次中奖收入超过（）元时，需全额征收个人所得税。
A.200
B.2000
C.5000
D. 10000
【答案】D
【解析】对个人购买社会福利有奖募捐奖券、福利赈灾彩票及体育彩票一次中奖收入不超过10000元的暂免征收个人所得税；对一次中奖收入超过10000元的，应按税法规定全额征税。
3.刘女士在参加商场有奖销售中取得中奖所得18000元，她领取资金时拿出6000元通过民政部门捐给贫困地区，则最后实际得到的金额是（）元。

A. 14400
B. 10180
C.9600
D.9480
【答案】D
【解析】个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害的地区、
贫困地区捐赠，捐赠额未超过纳税义务人申报的应纳税所得额的30%的部分可以从其应纳税所得额中扣除。准
予抵扣限额=18000×30%=5400（元）；应纳税额=（18000-5400）×20%=2520（元）；刘女士最后实际
所得=18000-6000-2520=9480（元）。

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