如果想要更多的保险，希望绝对不要吃亏，那么参加城乡居民养老保险是合适的。如果想要朴概率，期待更高的待遇，参加灵活就业者养老保险更划算。

城乡居民养老保险制度。

2014年，为了响应户籍制度改革的要求，国家将新农村养老保险和城镇居民养老保险合并为城乡居民养老保险，统一了城乡养老待遇。

城乡居民养老保险的养老金，主要包括基础养老金和个人账户养老金。

基础养老金待遇是国家全额补贴的待遇，主要是中央财政和地方政府的补贴。对于65岁以上的老年人，和缴费年限15年以上的人群会有额外的基础养老金倾斜照顾。比如说山东省65~74岁额外增加5元，75岁及以上额外增加10元。缴费年限每增加一年增加基础养老金1%。目前，全国基础养老金待遇水平最高的地区是上海市，高达1100元每月，山东省只有142元，青岛市是192元每月。

个人账户养老金等于退休时个人账户的余额除以139。个人缴纳的全部养老保险费，会全部进入个人账户。只要是正常缴纳，国家还会给予额外的补贴。比如说按100元档次缴费，政府至少补贴30元；500元以上档次缴费，政府补贴不少于60元。河南省按照5000元档次缴费政府补贴340元，宁夏按3000元档次缴费政府补贴320元，上海按5300元档次缴费政府补贴575元。

如果说按3000元档次缴费，每年个人账户可能会积累3300元左右。如果缴费15年退休，本金是46,500元，假设本金和利息能够积累成5万元。60岁时，每月能够领取个人账户养老金360元。

基础养老金按照山东省的142元计算，两部分养老金，每月也就合计500元左右。

按照《社会保险法》的规定，养老保险个人账户的余额在参保人去世以后，如果没有领取完可以继承。因此，对于城乡居民养老保险的参保人员来说，肯定是不会亏本的。

灵活就业人员养老保险。

灵活就业人员养老保险，实际上参加的是职工养老保险，跟企业职工参加的养老保险是一种待遇计算模式。

企业职工，是本人和用人单位共同承担社会保险费，个人缴纳的是缴费基数的8%，这一部分全部记入养老保险个人账户。由于个人账户的余额可以继承，因此对于企业职工本人来说，参加职工养老保险也是一样不会亏本的。

灵活就业人员是自己承担全部的社会保险费，缴费比例一般是20%。计入个人账户的比例，也是按照缴费基数的8%记入。统筹账户比例是12%，统筹账户是不会退还的，所以说有一定的风险。

不过，参加职工基本养老保险去世以后，还可以按照规定享受丧葬补助费和抚恤金等待遇，亏本的概率很小。

灵活就业人员养老金的计算，可以分为基础养老金、个人账户养老金两部分。基础养老金主要跟社会平均工资、本人的缴费档次、缴费年限相挂钩。如果按照60%基数缴费15年，可以领取12%的退休上年度社会平均工资。由于社会平均工资在不停的增长，还是相对划算的，一般回本时间只有7~8年。如果考虑到丧葬补助费和抚恤金等待遇，保本的时间会缩短到1~2年。

退休以后，国家每年公布养老金调整的通知，对退休人员养老金进行年年增涨。养老金较低的人群增加比例往往更高，也就是增加的幅度比平均幅度更快。按照去年5%的增长速度，山东省退休人员至少每人每月增长了八九十元。

所以说，尽管参加灵活就业人员个人负担要重一些，但是亏本的概率不高。而且养老金更高，增长速度更快，自然会更划算。