养老金当然越高越好。但是怎样才能得到更高的养老金呢？很多人认为能得到四平工资的养老金能满足生活。

可是往往退休后人们领取的养老金只有一两千元，这又是为什么呢？能不能领到100%社平工资的养老金？

为了体现养老保险缴费的市场特性，养老保险的待遇是多缴多得、长缴多得。缴纳养老保险，产生的养老金叫做基本养老金。基本养老金，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。相应的养老金计算公式，是2005年《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》明确的，计算方式全国是统一的。

基础养老金，主要跟社会平均工资、缴费年限和缴费基数相挂钩。如果按照100%的养老保险基数缴费，每一年领取1%的退休上年度社会平均工资，这种情况下40年才能够领取40%的退休上年度社会平均工资。

如果是60%基数缴费40年，退休可以领取32%的退休上年度社会平均工资。如果是300%基数缴费40年，退休可以领取80%的退休上年度社会平均工资。

基础养老金，并不会领到100%的社平工资。

除了基础养老金，我们还有个人账户养老金，等于退休时个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。

个人账户的余额是按照缴费基数的8%计入，每年还会计算一次利息。如果我们缴费基数是300%，差不多每月15,000元以上，每月进入个人账户就是1200元，一年是1.44万元。如果退休时个人账户余额能够积累个30万元，60岁退休计发月数是139个月，每月个人账户养老金也能领取2160元。

两部分相加差不多能拿到100%的社平工资。

很多人知道，我们养老保险制度建立的时间是1991年，建立养老保险个人账户的时间一般是1995年以后。建立个人账户养老保险制度，以前的缴费年限会额外计算过渡性养老金，过渡性养老金一般又跟社平工资挂钩。

像山东省的养老金计算公式，过渡性养老金计算时间如果按照300%缴费基数计算，每一年可以领取3.9%的退休上年度社会平均工资，如果有10年以上至少是39%。

所以，有过渡性养老金计算的人更容易领取超过100%的社平工资的养老金。

实际上，我们建立的养老保险制度统筹的层次也是比较低的，并没有将国有企业和机关事业单位全部的待遇和福利纳入养老保险缴费。为此，国家明确企业和机关事业单位，可以建立补充养老保险机制的企业年金和职业年金。

企业年金，本人按照不超过缴费基数的4%，用人单位不超过8%。差不多相当于个人账户养老金积累的1.5倍。如果加上年金制度，退休人员的养老待遇更容易领取到社会平均工资。年金制度差不多能够提供1/3的基本养老金待遇补充。

所以，高缴费基数、长缴费年限才是退休待遇的根本，相对而言长缴费年限更重要。因为养老保险的缴费年限是职工对于养老保险制度贡献的另一种体现，国家在养老金计算和增加的时候都会对缴费年限有更好的倾斜。